Правоохоронці завершили розслідування стосовно організованої групи, яка ухилялася від сплати податків у сфері фуд-рітейлу на Закарпатті завдяки використанню схеми так званого «дроблення бізнесу». У результаті до державного бюджету вже повністю відшкодовано понад 25 мільйонів гривень.
Про це розповідає News IO
Як працювала схема ухилення від податків
Слідство встановило, що понад 50 продовольчих магазинів мережі продавали товари через майже 50 підконтрольних фізичних осіб-підприємців, які перебували на спрощеній системі оподаткування. Більшість із цих ФОПів були родичами засновників компанії або працівниками торговельної мережі.
Підакцизна продукція, зокрема алкоголь і тютюнові вироби, реалізовувалася з використанням реквізитів компанії, яка мала необхідні ліцензії та сплачувала податок на прибуток і ПДВ за загальною системою. Водночас інші товари — продукти харчування, напої, господарські засоби — продавалися через підконтрольних ФОПів, що дозволяло значно знизити податкове навантаження на підприємство.
Масштаби схеми та відповідальність фігурантів
Компанія діяла під трьома брендами, але весь контроль над фінансами, персоналом і товарообігом залишався у службових осіб товариства. Загальний обсяг реалізованої продукції сягнув понад 100 мільйонів гривень, а сума ухилення від сплати податку на прибуток і ПДВ перевищила 25 мільйонів гривень.
«Для маскування діяльності укладали удавані договори франшизи, а також обладнали в офісі робоче місце адвоката. Під час слідчих дій вилучено електронні цифрові підписи, банківські картки, печатки ФОПів і фінансову документацію».
Підозру оголошено двом співзасновникам товариства (один із них — директор), бухгалтеру та виконавчому директору, який також має статус адвоката. Під час розслідування компанія повністю відшкодувала до бюджету суму несплачених податків, а використання підконтрольних ФОПів у мережі було припинено. Справу скеровано до суду з клопотанням про звільнення фігурантів від кримінальної відповідальності згідно з чинним законодавством.